6. Механизмы реализации с указанием алгоритмов действий в случае законодательного регулирования (институциональные и организационные мероприятия):
7. Возможные риски:
8. Целевые группы для публичного обсуждения:
- банки второго уровня, организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, АО «Банк развития Казахстана»;
- микрофинансовые организации;
- коллекторские агентства;
- ОЮЛ «Ассоциация финансистов Казахстана»;
- ОЮЛ «Ассоциация микрофинансовых организаций Казахстана»;
- НПП «Атамекен»;
- государственные органы;
- юридические лица;
- граждане Республики Казахстан.
9. Способ публичного обсуждения:
Консультативный документ для публичного обсуждения размещается на интернет-ресурсе Агентства и на интернет-портале открытых нормативных правовых актов.
10. Результаты публичного обсуждения
11. Структура и содержание проекта закона (в случае принятия решения о необходимости разработки законодательного акта)
Дополнительно к данному законопроекту разработан сопутствующий законопроект, направленный внесение изменений и дополнений в законодательные акты:
- Гражданский кодекс Республики Казахстан;
- Социальный кодекс Республики Казахстан;
- Предпринимательский кодекс Республики Казахстан;
- Бюджетный кодекс Республики Казахстан;
- Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан;
- Гражданский процессуальный кодекс Республики Казахстан;
- Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности»;
- Закон Республики Казахстан «О рынке ценных бумаг»;
- Закон Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций»;
- Закон Республики Казахстан «О почте»;
- Закон Республики Казахстан «О проектном финансировании и секьюритизации»;
- Закон Республики Казахстан «О микрофинансовой деятельности»;
- Закон Республики Казахстан «О коллекторской деятельности»;
- Закон Республики Казахстан «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О Банке Развития Казахстана»;
- Закон Республики Казахстан «О саморегулировании»;
- Закон Республики Казахстан «О государственной регистрации юридических лиц и учетной регистрации филиалов и представительств».
- Закон Республики Казахстан «Об акционерных обществах»;
- Закон Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О Национальном Банке Республики Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О Цифровых активах в Республике Казахстан»;
- Закон Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях»;
- Закон Республики Казахстан «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»;
- Закон Республики Казахстан «О платежах и платежных системах»;
- Закон Республики Казахстан «Об аудиторской деятельности»;
- Закон Республики Казахстан «О разрешениях и уведомлениях»;
- Закон Республики Казахстан «Об исполнительном производстве и статусе судебных исполнителей»;
- Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании и валютном контроле».
12. Индикаторы оценки эффективности вводимого регулирования с указанием сроков их пересмотра
[1] https://stat.gov.kz/ru/industries/economy/local-market/publications/158432/
[2] https://nationalbank.kz/ru/news/elektronnye-bankovskie-uslugi
[3] https://www.gov.kz/memleket/entities/ardfm/permissions-notifications/section/1/subsection/6/registry/15?lang=ru
[4] https://nationalbank.kz/ru/news/banks-performance/rubrics/2186
[5] https://nationalbank.kz/ru/news/banks-performance/rubrics/2186
[6] https://www.legislation.gov.uk/ukpga/2009/1/contents
[7] https://www.congress.gov/bill/111th-congress/house-bill/4173
[8] https://cbd.minjust.gov.kg/4-3214/edition/1241184/ru
[9] https://www.bis.org/basel_framework/chapter/CRE/20.htm
[10] https://www.vestnik-asu.kz/jour/article/view/844/358
[11] https://www.cbr.ru/microfinance/registry/
Пояснительная записка
по обсуждению проектов законов Республики Казахстан
«О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» и
«О внесении изменений и дополнений в некоторые
законодательные акты Республики Казахстан по вопросам
регулирования и развития финансового рынка»
Наименование государственного органа-разработчика.
Проекты законов разработаны Агентством Республики Казахстан по регулированию и развитию финансового рынка в целях реализации следующих документов и поручений Президента Республики Казахстан:
пункт 4 Общенационального плана мероприятий по реализации Послания народу Республики Казахстан «Справедливый Казахстан: закон и порядок, экономический рост, общественный оптимизм» от 2 сентября 2024 года, утвержденного Указом Президента Республики Казахстан от 25 сентября 2024 года № 658;
пункт 9 и 10 Плана законопроектных работ Правительства Республики Казахстан на 2025 год, утвержденного постановлением Правительства Республики Казахстан от 27 декабря 2024 года № 1132.
Целями и задачами проекта Закона являются:
обеспечение стабильности и устойчивости банковской системы путем совершенствования регулирования и надзора за деятельностью банков;
укрепление доверия граждан к банковской системе за счет повышения прозрачности, соблюдения стандартов защиты прав потребителей и предотвращения финансовых кризисов;
стимулирования честной конкуренции и инноваций на финансовом рынке для создания благоприятных условий и повышения качества банковских услуг.
Основные положения проекта Закона включают:
Совершенствование банковского регулирования. Представляет собой комплекс инициатив, направленных на поддержание финансовой стабильности и создание эффективной и передовой нормативной базы для банковского сектора.
Изменения структурированы по следующим трем широким блокам:
Первый блок направлен на совершенствование корпоративного управления в банках. В частности, устанавливаются дополнительные требования к руководителям ключевых блоков: управления рисками, внутреннего аудита и комплаенс-контроля. Эти должности приравниваются к руководящим работникам с соответствующими квалификационными и репутационными требованиями.
Кроме того, усиливается роль института независимых директоров. Предусматривается ряд инициатив, направленных на повышение их профессиональной независимости и эффективности участия в управлении. Вводятся ограничения на срок пребывания в должности, требования по отсутствию деловых и иных связей с банком и лицами, связанными с ним особыми отношениями (ЛСБОО), а также исключение конфликтов интересов. Например, участие в капитале банка или получение дополнительных вознаграждений от банка или связанных с ним структур будет недопустимо. Также вводится норма, согласно которой действия, способные повлечь конфликт интересов, должны сопровождаться положительным заключением со стороны независимых директоров.
Второй блок включает развитие нормативной базы для поддержания финансовой стабильности, в рамках которого будут реализованы следующие инициативы:
1) Планируется расширение применения мотивированного суждения. Такой подход позволит регулятору гибко оценивать соответствие работников и членов совета директоров установленным требованиям. В частности, предусмотрено признание работника банка руководящим, что повлечёт за собой применение соответствующих квалификационных норм. Также предоставляется возможность оценки независимости члена совета директоров и, при несоответствии критериям, его отстранения от занимаемой должности. Дополнительно расширяются полномочия регулятора по оценке наличия конфликта интересов, способного повлиять на достоверность внешнего аудита, с правом замены аудитора при необходимости.
2) Кроме того, увеличивается охват круга лиц, связанных с банком особыми отношениями. Действующие критерии дополняются признаками, используемыми в международной финансовой отчётности (МСФО). В частности, к числу таких лиц отнесены юридические организации, находящиеся под контролем крупных участников банка, а также физические и юридические лица, способные оказывать значительное влияние на принимаемые решения, включая договорные или иные основания.
С целью снижения уровня непрофильной деятельности банков и ускорения возврата активов в экономический оборот вводится ограничение на максимальный срок нахождения взысканного имущества на балансе банковской группы - не более трёх лет совокупно для банка и организаций управления специальными активами.
Третий блок связан с оптимизацией нормативной базы и устранением устаревших и дублирующих норм.
В рамках нового Закона будет проведена унификация требований к акционерам и руководящим работникам, с их последующим переносом в Закон Республики Казахстан «О государственном регулировании, контроле и надзоре финансового рынка и финансовых организаций», что обеспечит большую правовую определённость и удобство применения норм для участников рынка.
Одновременно с этим, исключаются устаревшие и дублирующие положения.
Второе направление предусматривает модернизацию системы лицензирования и упрощение доступа на банковский рынок. Основной инициативой в этом блоке является внедрение базовой банковской лицензии, которое упростит условия входа на рынок новых банков и повысит конкуренцию, а также положительно повлияет на кредитование экономики. Базовая лицензия будет отличаться от универсальной ограничениями на определенные операции. Так, в рамках базовой банковской лицензии будут введены следующие ограничения на деятельность банков:
1) Ограничение на максимальный размер активов на уровне 500 млрд тенге. При достижении данного порога банк будет обязан в течение определенного периода времени получить универсальную лицензию;
2) По операциям с активами будет запрещено предоставление кредитных продуктов нерезидентам, включая займы, гарантии и поручительства, лизинг и другие операции, связанные с кредитованием, а также предоставление займов лицам, связанным с банком особыми отношениями;
3) В части привлечения средств будет введено ограничение совокупного размера срочных и сберегательных вкладов физических лиц;
4) Также будет запрещена брокерская и дилерская деятельность со сложными и рискованными финансовыми инструментами.
При этом, несмотря на упрощение режима регулирования и надзора для игроков с «базовой» лицензией, предлагаемый подход будет достаточным для обеспечения финансовой стабильности и защиты прав потребителей.
Третье направление связано с созданием условий для развития исламского банкинга. В настоящее время действующее законодательство требует создания отдельного исламского банка для осуществления соответствующей деятельности. Несмотря на то, что исламский банкинг предусмотрен в банковском законодательстве Республики Казахстан с 2009 года, его доля в банковском секторе остаётся незначительной - менее 0,5% от совокупных активов.
С целью стимулирования развития исламского финансирования Агентство предлагает ввести механизм «исламских окон» - предоставление исламских банковских услуг в рамках традиционного банка. Такой формат позволит облегчить выход новых участников на рынок, в том числе зарубежных инвесторов, имеющих опыт в аналогичных моделях. Это также обеспечит масштабируемость бизнеса, расширение регионального присутствия за счёт синергии с существующей банковской инфраструктурой.
Одновременно повысится доступность исламских финансовых продуктов для клиентов. Важным условием для традиционных банков, открывающих исламские окна, станет раздельный учёт операций и строгое соблюдение всех требований исламского финансирования.
Четвёртое направление связано с развитием поведенческого надзора и усилением защиты прав потребителей финансовых услуг.
В основу подхода заложены принципы ответственности за управление финансовыми продуктами на всех этапах - от разработки до мониторинга. Будут усилены требования к раскрытию информации, запрещены недобросовестные практики, введена ответственность финансовых организаций за развитие финансовой грамотности клиентов.
Целевая модель поведенческого надзора включает два ключевых компонента. Первый - механизм предотвращения нарушений прав потребителей, основанный на обязанности финансовых организаций предлагать качественные, подходящие и понятные продукты, ориентироваться на удовлетворенность клиентов, а также на формировании правовой базы и проведении риск-ориентированного надзора со стороны Агентства. Второй - эффективная система досудебного урегулирования споров, включающая три уровня: рассмотрение жалоб внутри финансовой организации через специальное независимое подразделение, обращение к финансовому омбудсману с обязательным к исполнению решением, и, при необходимости, вмешательство Агентства в целях принятия системных мер.
Пятое направление касается развития механизмов урегулирования неплатежеспособных банков. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» дополнен нормами, минимизирующими необходимость государственной поддержки банков. Государственная поддержка допускается только в отношении системно значимых банков.
Вводится трёхуровневая система антикризисного регулирования: режим усиленного надзора, режим восстановления финансовой устойчивости и режим урегулирования неплатежеспособности. Каждый этап закреплён законодательно, включая критерии активации, перечень мер регулятора и шагов со стороны банка.
Также в проекте Закона определены требования к планам восстановления, обязательным для всех банков. Эти планы должны разрабатываться и ежегодно обновляться самими банками, а регулятор будет оценивать их качество, полноту и актуальность, а также отслеживать триггеры, активирующие план.
Отдельно установлена обязанность уполномоченного органа по разработке планов урегулирования банков, признанных неплатежеспособными, с определением стратегий и процедур оценки жизнеспособности. В случае системно значимых банков предусматривается наличие достаточного запаса капитала (TLAC), обеспечивающего возможность поглощения убытков за счёт конвертации обязательств в капитал.
Также чётко определены условия и механизм участия государства. Оно может вмешиваться только при одновременном выполнении двух условий: признание банка системообразующим и полное исчерпание частного ресурса через TLAC и связанных лиц.
Кроме того, проект Закона чётко разграничивает роли всех задействованных госорганов. Агентство по регулированию и развитию финансового рынка отвечает за контроль и реализацию антикризисных режимов. Совет по финансовой стабильности принимает решения о мерах урегулирования и целесообразности господдержки. Правительство даёт согласие на участие в капитале или предоставление гарантий, а Национальный Банк определяет системную значимость банков и предоставляет заём последней инстанции.
Шестое направление касается формирования современной цифровой финансовой инфраструктуры и регулирования цифровых активов. Этот блок нацелен на формирование технологически продвинутой и устойчивой финансовой системы, предоставляющей правовую и техническую базу для дальнейшей цифровизации.
Предполагаемые последствия в случае принятия проекта.
Принятие проекта Закона, учитывающего текущую экономическую ситуацию и потребности участников финансового рынка, позволит усилить устойчивость банковского сектора, повысить прозрачность и внедрить современные финансовые технологии. Также создаст условия для эффективного управления рисками и улучшения качества услуг для потребителей. Помимо этого, принятие проекта Закона будет способствовать либерализации законодательных требований путем введения пропорционального регулирования и совершенствования действующих механизмов урегулирования неплатежеспособных банков.
Сроки ожидаемых результатов
Достижение планируемых результатов ожидается в течение пяти лет после принятия Закона.
Необходимость финансовых затрат по проекту и его финансовая обеспеченность, в том числе источник финансирования, а также в случае необходимости - решение Республиканской бюджетной комиссии.
В рамках действующих бюджетных программ.
Результаты расчетов, подтверждающих снижение и (или) увеличение затрат субъектов предпринимательства в связи с введением в действие Закона, в случаях если проект Закона затрагивает интересы субъектов предпринимательства.
Не требуется.
Паспорт по оценке социально-экономических последствий действия
принимаемых проектов законов Республики Казахстан для
представления на научную экономическую экспертизу
______________________